שכירים רבים בישראל לא מודעים לכך שהם עשויים להיות זכאים להחזר מס לשכיר. החזר מס הוא תהליך שבו ניתן לדרוש החזר כספי ממס הכנסה במקרה שבו שולם מס גבוה יותר מהנדרש. במאמר זה נסקור את הדרכים לבדוק אם אתם זכאים להחזר מס, מהן הסיבות להחזר מס, וכיצד ניתן לדרוש אותו.
שכירים, ייתכן שמגיע לכם החזר מס! גלו איך לבדוק ולדרוש את הזכאות שלכם.
מהו החזר מס?
החזר מס הוא סכום כסף שמחזיר מס הכנסה לאדם ששילם מס הכנסה גבוה יותר מהנדרש במשך השנה. הסיבות להחזר מס יכולות להיות שונות, כגון:
- שינוי במצב המשפחתי
- הוצאות מוכרות שלא נלקחו בחשבון
- עבודה במספר מקומות עבודה
- הכנסות נוספות שלא דווחו
- הוצאות רפואיות
כיצד לבדוק אם מגיע לכם החזר מס?
לפני שתדרשו החזר מס, יש לבצע בדיקה כדי לוודא שאתם זכאים. להלן מספר צעדים שיכולים לעזור לכם לבדוק את זכאותכם:
- אספו נתונים פיננסיים: קיבלו את כל התלושים שלכם לשכר, קבלות על הוצאות רפואיות, וכל מסמך פיננסי אחר שעשוי להיות רלוונטי.
- בדקו את ההכנסות שלכם: חשבו את ההכנסות השנתיות שלכם וודאו שהן תואמות את מה שדיווחתם למס הכנסה.
- חשבו את המס ששולם: סכמו את המס ששולם לאורך השנה והשוו אותו עם מה שנדרש לשלם.
- השתמשו במחשבוני החזר מס: קיימים באינטרנט מחשבונים שיכולים לעזור לכם להבין אם אתם זכאים להחזר.
כיצד לדרוש החזר מס?
אם מצאתם שאתם זכאים להחזר מס, ישנם צעדים שעליכם לנקוט כדי לדרוש אותו:
- מלאו את הטופס המתאים: הגישו את טופס 135 (בקשה להחזר מס) למס הכנסה.
- צרפו את המסמכים הנדרשים: צרפו את התלושים, קבלות והוכחות להוצאות שלכם.
- שלחו את הבקשה: שלחו את הבקשה בדואר או דרך האתר של מס הכנסה.
- עקבו אחרי הבקשה: ניתן לעקוב אחרי סטטוס הבקשה באתר מס הכנסה.
סיכונים ומלכודות
בעת הגשת בקשה להחזר מס, ישנם כמה סיכונים שחשוב להיות מודעים אליהם:
- הגשת מידע לא נכון: אם תגישו מידע שגוי, זה עלול להוביל לסנקציות.
- החזר מס נמוך מהמצופה: לעיתים, תהליך הבדיקה יכול להניב החזר נמוך מהמצופה.
- חוסר תשומת לב למועדים: יש לוודא שאתם מגישים את הבקשה במועדים הנכונים.
הנחיות לבדיקת זכאות להחזר מס
כדי לבדוק אם אתם זכאים להחזר מס עליכם להיעזר בטפסי הדיווח לרשויות המס שמילאתם בשנה החולפת. עליכם לאסוף את המסמכים הבאים:
- טופס 106 שהגשתם לרשות המיסים לשנת המס החולפת
- תלושי שכר חודשיים
- אישורי הכנסה ממקורות אחרים כגון השכרת נכס, ריבית ודיבידנד
עם איסוף המסמכים, עליכם לרשום את כל מרכיבי ההכנסה שלכם בשנה החולפת. זה כולל:
- הכנסה משכר
- הכנסות מעסק או משלח יד
- דמי שכירות
- ריבית ודיבידנד
- פיצויים, קצבאות ופנסיה
- הכנסות אחרות
חשוב לסכם את כל מרכיבי ההכנסה יחדיו כדי לקבל את ההכנסה החייבת הכוללת שלכם לאותה שנה.לאחר מכן, יש לרשום את נקודות הזיכוי והפטורים המגיעים לכם על פי חוק. זה כולל:
- נקודות זיכוי אישיות
- נקודות זיכוי בעד ילדים ובני זוג
- נקודות זיכוי עבור השתתפות בכוחות הביטחון
- פטורים על תשלומים לביטוח לאומי וקרנות פנסיה
- פטורים אחרים שאושרו לכם על ידי פקיד השומה
יש להפחית את נקודות הזיכוי והפטורים מההכנסה החייבת ולחשב את המס המגיע מכם על פי הכנסתכם החייבת. את סכום המס שחושב על ידכם יש להשוות לסכום המס ששולם בפועל על ידכם באותה שנה, כפי שמצוין בטופס 106.אם סכום המס ששילמתם גבוה מהסכום שחושב על ידכם, הרי שמגיע לכם החזר מס.
הגשת בקשה להחזר מס
לאחר שבדקתם כי אכן מגיע לכם החזר מס, עליכם להגיש בקשה להחזר אל רשות המיסים.
ניתן להגיש את הבקשה להחזר מס במספר דרכים:
- באינטרנט – הגשת בקשה מקוונת באתר רשות המיסים
- בדואר – משלוח טופס בקשה להחזר יחד עם המסמכים הרלוונטיים אל משרד השומה האזורי
- בפגישה אישית – הגעה למשרד השומה עם המסמכים והגשת הבקשה מול פקיד
עליכם לצרף לבקשת ההחזר את כל המסמכים והנתונים ששימשו אתכם לחישוב סכום ההחזר, כפי שפורט לעיל.
בקשת ההחזר תיבדק על ידי פקיד השומה ותאושר בהתאם לנתונים שהוצגו. פרק הזמן לאישור הבקשה יכול להימשך בין שבוע למספר חודשים, בהתאם לעומס במשרד השומה.
לאחר אישור הבקשה להחזר, סכום ההחזר יועבר אליכם ישירות לחשבון הבנק שלכם בהקדם האפשרי.
מגבלת הזמן להגשת בקשה
חשוב לדעת כי קיימת מגבלת זמן להגשת בקשה להחזר מס. ניתן להגיש בקשה עד 4 שנים לאחור מהשנה השוטפת.
לדוגמה, בשנת 2023 ניתן להגיש בקשה עבור שנות המס 2019 עד 2022.על כן, אם בבדיקתכם גיליתם כי מגיע לכם החזר מס עבור שנים קודמות, מומלץ להקדים ולהגיש את הבקשה על מנת שלא לפספס את מגבלת הזמן.
שכירים, אל תפספסו את הזכות להחזר מס! בדקו אם מגיע לכם.
מסקנות
אם אתם שכירים בישראל, ייתכן שמגיע לכם החזר מס. הבדיקה והגשת הבקשה יכולות להיראות מורכבות, אך אם תקפידו על המסמכים הנדרשים ותבצעו את הצעדים הנכונים, תוכלו להשיג החזר כספי משמעותי.
חשוב לזכור כי החזר מס הוא זכותכם, והשקעה של זמן ומאמץ יכולה להניב תוצאות חיוביות. אל תהססו להתייעץ עם רו"ח או מומחה מס אם אתם זקוקים לעזרה בתהליך.
